Quand nous accompagnons l’ensemble du processus, nous procédons tout d’abord à une évaluation de l’établissement. Il est important que tout soit mis honnêtement sur la table, y compris le bilan et le compte de résultat, une liste d’inventaire correctement tenue, un état actualisé de la planification, une vue d’ensemble des contrats, accords et arrangements en cours avec les fournisseurs et les entreprises partenaires, ainsi qu’un aperçu des investissements et des acquisitions effectués.
Outre les immobilisations corporelles, les immobilisations incorporelles font également partie d’un transfert. L’image de l’établissement, la marque ou encore une importante clientèle régulière peuvent être ajoutées au prix de reprise en tant qu’immobilisations incorporelles. Au demeurant, ce dernier correspond rarement aux idées des personnes qui transmettent l’établissement. Beaucoup souhaitent sécuriser leur retraite et surestiment la valeur du bien en raison de l’attachement émotionnel qu’ils lui portent. Dans des cas comme celui-ci, nous devons les aider à accepter la réalité.